Leaseback pour TPE / PME : liquidité et bilan optimisés

Financement, Sources de financement entreprise

Leaseback : Un atout méconnu pour une croissance soutenue

Vous cherchez à propulser votre entreprise avec des technologies de pointe sans alourdir votre bilan ? Vous voulez débloquer du cash pour financer votre croissance ?

Entouré de mythes sur sa complexité et son coût, le leaseback émerge comme une solution puissante et méconnue. Ce mécanisme financier astucieux vous permet de vendre vos actifs tout en les utilisant via la location, offrant une bouffée d’air frais à votre trésorerie sans entraver votre activité quotidienne. Idéal pour les entreprises en quête de développement ou naviguant à travers des eaux financières troubles tout en restant pleinement opérationnelles. Découvrez dans cet article comment le leaseback peut devenir un levier stratégique pour votre croissance, simplifier votre gestion financière et garantir un retour sur investissement solide.

Leaseback : définition

Le leaseback, aussi appelé cession-bail, refinancement d’actifs ou sales and leaseback, est une opération financière où une entreprise vend un actif pour ensuite le louer et continuer à l’utiliser. Cette transaction transforme les immobilisations en liquidités immédiates, applicable à tous les équipements et matériels technologiques.

Quels sont les avantages d’une opération de Leaseback ?

Ce mode de financement professionnel présente plusieurs avantages significatifs pour les entreprises désireuses d’améliorer leur finances.

Les bénéfices financiers et administratifs

Le leaseback offre plusieurs opportunités pour améliorer le bilan financier des entreprises :

  1. Libération de Capital : Convertissez les équipements en liquidité tout en en conservant l’utilisation.
  2. Flexibilité Financière : Réinvestissez les liquidités obtenues ou renforcez votre trésorerie.
  3. Avantages comptables : La location étant un loyer, vous gérez une charge et non pas un emprunt, donc vous conservez la capacité d’endettement de la société.
  4. Maintien de la Productivité : Continuez vos opérations sans interruption après la cession des actifs, car ceux-ci sont intégrés dans un contrat de location qui vous permet d’en garder l’utilisation.
  5. Flexibilité Contractuelle : Adaptez la durée des contrats à vos besoins spécifiques.

Gestion Responsable et Productivité du Matériel

Le lease-back est une stratégie de financement professionnel avantageuse pour les entreprises recherchant flexibilité et croissance sans compromettre leur bilan. Deux profils ont particulièrement intérêt à adopter ce genre de stratégie financière : les entreprises en plein développement, et celles confrontées à une période de défis.

Lease-back : pour qui est-ce intéressant ?

Le lease-back est une stratégie de financement professionnel avantageuse pour les entreprises recherchant flexibilité et croissance sans compromettre leur bilan. Deux profils ont particulièrement intérêt à adopter ce genre de stratégie financière : les entreprises en plein développement, et celles confrontées à une période de défis.

Entreprises en Expansion :

Pour les entreprises en croissance, le lease-back est un financement stratégique qui libère des liquidités sans peser sur le bilan. Cette méthode permet une grande agilité

Elle offre par exemple la possibilité de  :

  • renouveler son parc informatique régulièrement, ou
  • d’équiper ses bureaux et ateliers rapidement avec des technologies avancées et sans investissements lourds.

Cela permet à la société qui en bénéficie une adaptabilité et une modernité constantes.

Sociétés face à des défis :

Les entreprises confrontées à des difficultés temporaires trouvent dans le lease back un moyen de surmonter ces obstacles financiers, tout en continuant leur activité habituelle.

Cas concret :
Une société spécialisée dans la pression d’huiles a eu un besoin urgent de liquidités pour moderniser son équipement de production. Grâce à une opération de lease-back orchestrée par Soneva, l’entreprise a pu vendre son matériel existant tout en conservant son utilisation. La société Soneva a racheté l’équipement à une valeur déterminée, permettant ainsi à l’entreprise de recevoir les fonds nécessaires pour investir dans l’amélioration de ses outils de production.

Types de produits concernés par le Lease-back

Le leaseback est adapté à une large gamme d’actifs :

  • Équipements technologiques ou techniques
  • Mobilier de bureau et autres équipements
  • Véhicules Commerciaux
  • Immobilier d’Entreprise 

Chaque type de produit a sa propre durée de vie et potentiel de revente, ce qui influence la durée du contrat de lease-back et les conditions de cession. A la fin du contrat de lease back, vous pouvez avoir la possibilité de racheter votre matériel. Cependant, cette condition ne sera pas inscrit dans le contrat, afin d’éviter toute confusion juridique avec un crédit bail. Cette possibilité offre aux entreprises la flexibilité de reprendre pleinement la propriété de leur matériel, selon les conditions du marché.

Besoin de voir concrètement quel matériel ou logiciel peut être financé par le leaseback ? Vous avez une liste assez complète sur la page du site de cette société spécialiste du financement professionnel et notamment du lease back.

Processus et Critères d’Éligibilité

Le succès d’un lease-back repose sur une évaluation des actifs, une analyse de la santé financière de l’entreprise, et une documentation exhaustive. Une gestion efficace et une planification stratégique à long terme sont essentielles.

Contrat de lease-back : Les 7 Étapes Clés

La mise en œuvre réussie d’un lease back repose sur plusieurs étapes.

  1. Fournir Documentation et Analyse : Soumettre les factures d’achat et les bilans récents pour une évaluation initiale.
  2. Procéder à l’Évaluation et au Contrat : Après l’évaluation du matériel et l’analyse du bilan financier de l’entreprise, conclure un accord et signer un contrat de location.
  3. Négocier : Chercher à optimiser les termes de vente et de location pour la situation spécifique.
  4. Libérer les Fonds : ceux-ci sont basés sur la valeur des actifs.
  5. Choisir le Partenaire : Établir un partenariat avec des institutions financières de premier plan pour assurer la fiabilité et la sécurité.
  6. Personnaliser le Contrat : Adapter la durée du contrat aux besoins et à la stratégie de l’entreprise, afin d’avoir la meilleure optimisation possible de l’utilisation des actifs.
  7. Maximiser les Avantages Comptables: Exploiter pleinement les bénéfices comptables.

Choisir un bon partenaire financier vous garantit un leaseback personnalisé et optimisé pour le succès de l’entreprise.

Comptabilité, TVA et autres critères de vigilance

Pour réussir une opération de lease-back, plusieurs aspects clés doivent être pris en compte, permettant d’optimiser cette stratégie de financement pour votre entreprise. 

  • La durée du contrat de lease-back doit être soigneusement alignée avec vos objectifs stratégiques, assurant ainsi que l’accord soutient efficacement votre gestion d’actifs et votre planification financière. Il est également crucial d’évaluer les implications financières à long terme, notamment comment les paiements de location influenceront votre trésorerie future.
  • Les opportunités comptables offertes par le leaseback, par rapport aux emprunts traditionnels, constituent un autre point d’attention majeur. Les paiements de location sont intégralement déductibles, y compris la TVA. Ceci représente un avantage financier immédiat en évitant l’avance de la TVA, contrairement à l’emprunt, où seuls les intérêts sont déductibles, ce qui alourdi l’endettement de votre société.
  • L’établissement d’un cadre contractuel solide à travers un contrat de lease-back est essentiel, car il fournit un cadre légal clair pour les deux parties et facilite l’accès aux avantages comptables mentionnés.

En portant une attention particulière à ces aspects, votre entreprise peut tirer le meilleur parti du lease-back, bénéficiant ainsi d’une solution de financement qui allie flexibilité économique et opportunités comptables.

Différences clés : leaseback, crédit-bail, prêt classique, location financière

Le tableau ci-dessous donne une bonne vue d’ensemble. Gardez cependant à l’esprit que la réalité peut varier selon les termes spécifiques de chaque contrat et les besoins uniques de chaque entreprise.

Critère
Leaseback / Location financière
Crédit-Bail
Crédit Classique
Flexibilité
Très flexible
Modérément flexible
Peu flexible
Autonomie pour la Gestion des Actifs
Forte
Faible
Non applicable
Paiements
Adaptables
Fixes
Fixes
Avantages Écologiques
Selon usage
Non applicable
Non applicable
Simplification Financière
Très simplifié
Simplification modérée
Peu simplifié

Conclusion : Le Leaseback, un Atout Stratégique pour Votre Entreprise

Le lease-back est une solution stratégique pour les entreprises, offrant une voie vers la liquidité et la flexibilité sans sacrifier les opérations quotidiennes. Voici les points clés à retenir :

  • Transformation d’actifs en liquidités : Libère des fonds pour l’investissement ou la gestion de trésorerie.
  • Maintien de l’opérationnalité : Permet de garder l’utilisation continue des actifs vendus.
  • Comparaison avec d’autres financements : Offre une flexibilité et des avantages comptables supérieurs au crédit classique et au crédit-bail.
  • Stratégie de croissance : Idéal pour les entreprises en expansion ou celles confrontées à des défis financiers.

En somme, le lease back est un levier financier puissant pour soutenir la croissance et la résilience des entreprises.

Vous vous sentez prêt à booster votre ROI avec le leaseback ? 

Vérifiez l’éligibilité de votre entreprise et explorez vos options dès aujourd’hui : Faites une simulation de financement professionnel en quelques clics ou contactez-nous pour une consultation personnalisée. Avec Soneva, accédez aux solutions de financement sur mesure qui feront la différence pour votre entreprise.

Alexandre Fillières

CEO, Soneva et Globalease